Les avantages de l'assurance-vie : pourquoi y souscrire ?
Mis à jour le 7 août 2026
L'assurance-vie combine une fiscalité qui s'allège après 8 ans de détention, une grande liberté d'utilisation au quotidien, un large choix de supports (fonds euros et unités de compte) et un cadre avantageux pour transmettre son patrimoine à ses proches.
- Après 8 ans de détention, la fiscalité de l'assurance-vie s'allège fortement (24,7 % au lieu de 30 %) et un abattement annuel s'applique sur les gains retirés.
- Versements et retraits sont libres à tout moment : aucune date d'échéance, aucune pénalité de sortie.
- En cas de décès, les capitaux transmis aux bénéficiaires désignés échappent en grande partie aux droits de succession classiques.
- Le contrat permet de combiner un support à capital garanti par l'assureur, hors cas exceptionnels prévus par la loi Sapin 2 (fonds en euros), avec des unités de compte plus dynamiques.
Quels sont les avantages fiscaux de l'assurance-vie ?
La fiscalité de l'assurance-vie s'allège avec l'ancienneté du contrat : le taux d'imposition passe de 30 % avant 8 ans à 24,7 % après 8 ans, avec un abattement annuel supplémentaire sur les gains retirés.
La fiscalité avantageuse de l'assurance vie
La fiscalité de l'assurance vie offre de nombreux avantages. Elle rend ce placement particulièrement attractif pour les épargnants.
Exonération sur le capital
Lors d'un retrait d'argent de votre assurance vie, seuls les intérêts sont potentiellement taxés. Le capital reste exonéré d'impôts.
Une fiscalité qui s'adoucit avec le temps
La fiscalité devient plus avantageuse avec l'ancienneté du contrat :
- Avant 8 ans : Prélèvement Forfaitaire Unique de 30 % (12,8 % d'impôt sur le revenu + 17,2 % de prélèvements sociaux)
- Après 8 ans : 24,7 % (7,5 % d'IR + 17,2 % de PS) sur les gains issus des versements inférieurs à 150 000 €, au-delà 30 %
Ces taux s'appliquent aux versements effectués après le 27/09/2017. Pour les versements antérieurs, des régimes spécifiques s'appliquent selon l'ancienneté du contrat.
Après 8 ans, vous bénéficiez d'un abattement annuel de 4 600 € pour une personne seule (9 200 € pour un couple).
L'impact de l'âge sur la fiscalité
L'âge du souscripteur influence également la fiscalité :
- Avant 70 ans : chaque bénéficiaire profite d'un abattement de 152 500 €. Au-delà, un taux de 20 % s'applique sur la fraction comprise entre 152 500 € et 852 500 € par bénéficiaire, puis 31,25 % au-delà.
- Après 70 ans : l'abattement est de 30 500 €, partagé entre tous les bénéficiaires. Seules les primes sont taxées, pas les intérêts.
Cette distinction encourage l'épargne précoce tout en limitant les stratégies d'optimisation fiscale tardives.
Plus de capital investi
Document non contractuel à caractère publicitaire. L'investissement sur les supports en unités de compte supporte un risque de perte en capital puisque leur valeur est sujette à fluctuation à la hausse comme à la baisse dépendant notamment de l'évolution des marchés financiers. L'assureur s'engage sur le nombre d'unités de compte et non sur leur valeur qu'il ne garantit pas. Le contrat d'assurance-vie e-vie est un contrat d'assurance-vie individuel, libellé en euros et/ou en unités de compte, assuré par Generali Vie, entreprise régie par le Code des Assurances. Finary SAS — 58 rue de Monceau 75380 Paris 8 — Entreprise d'Investissement agréée par l'ACPR n°19283, ORIAS n°21001279, membre AMAFI
Un exemple concret
Marie, 45 ans, a ouvert une assurance vie il y a 10 ans. Elle retire 20 000 €, dont 5 000 € de plus-values. Grâce à l'abattement, seuls 400 € sont soumis au prélèvement forfaitaire de 24,7 %. Elle paie donc environ 99 € d'impôts sur son retrait.
La fiscalité de l'assurance vie s'améliore avec le temps. Plus vous gardez votre contrat longtemps, plus vous profitez d'avantages fiscaux intéressants.
Quelle souplesse offre l'assurance-vie au quotidien ?
L'assurance-vie permet de verser et de retirer de l'argent librement, sans date d'échéance ni pénalité, tout en pouvant arbitrer entre les supports à tout moment.
Des versements adaptables
L'assurance vie vous permet de verser de l'argent selon vos besoins :
- Versement initial : permet de se lancer rapidement, même avec une petite somme.
- Versements libres : pouvoir déposer de l'argent quand bon vous semble.
- Versements programmés : permet de verser une somme fixe régulièrement.
Des retraits flexibles
Vous pouvez retirer de l'argent de votre assurance vie à tout moment :
- Rachat partiel : retirez une partie de votre épargne
- Rachat total : récupérez l'intégralité de votre contrat
- Rachats programmés : recevez une somme régulièrement
Par exemple, vous pouvez programmer un rachat mensuel de 500 € pour compléter vos revenus à la retraite.
L'arbitrage pour optimiser votre épargne
L'arbitrage vous permet de répartir votre argent entre différents supports (fonds euros, unités de compte) et de modifier cette répartition quand vous le souhaitez.
Certains contrats proposent des options d'arbitrage automatique pour sécuriser vos gains ou dynamiser votre épargne.
Pas de date d'échéance
Contrairement à d'autres placements, l'assurance vie n'a pas de date d'échéance. Vous pouvez la conserver aussi longtemps que vous le souhaitez, que ce soit 8 ans, 20 ans, ou même toute votre vie.
Un outil adapté pour préparer différents projets
L'assurance vie est un placement qui peut être utilisé pour différents projets de vie.
L'apport immobilier
L'assurance vie peut servir d'apport pour un projet immobilier. Un apport solide augmente vos chances d'obtenir un prêt à des conditions avantageuses.
Exemple : Avec 50 000 € sur votre contrat d'assurance vie, vous pourriez utiliser 30 000 € comme apport pour une maison à 300 000 €. Cela rassure votre banquier et réduit le montant de votre emprunt.
Financer les études
L'assurance vie peut aider à financer les études supérieures de vos enfants.
Exemple : En versant 100 € par mois pendant 18 ans, avec un rendement annuel hypothétique de 3 % (à titre illustratif, non garanti), vous pouvez constituer un capital de 28 500 € pour financer les études de votre enfant. Pour estimer la croissance de votre épargne, utilisez notre simulateur d'assurance-vie.
La préparation de la retraite
L'assurance vie peut constituer un outil de préparation à la retraite :
- Transformation du capital en rente viagère
- Rachats programmés pour un revenu régulier
Les imprévus
L'assurance vie peut servir d'épargne de précaution pour les imprévus financiers, notamment via la part investie en fonds en euros. Accessible à tout moment, vous pouvez effectuer un rachat en cas de besoin ; les fonds sont versés sous quelques semaines (délai légal maximum : 2 mois).
Quels supports d'investissement propose l'assurance-vie ?
Un contrat d'assurance-vie combine le fonds en euros, à capital garanti par l'assureur, et les unités de compte (actions, obligations, SCPI), plus dynamiques mais sans garantie en capital.
Le fonds en euros : un support à capital garanti par l'assureur
Le fonds en euros présente les caractéristiques suivantes :
- Capital garanti par l'assureur (hors cas exceptionnels prévus par la loi Sapin 2)
- Rendement sécurisé et régulier : selon l'ACPR, les fonds en euros ont servi un taux moyen de 2,6 % en 2025, stable par rapport à 2024
- Effet cliquet : les intérêts sont définitivement acquis chaque année
Adapté aux profils prudents qui privilégient la sécurité.
Les unités de compte : pour dynamiser l'épargne
Les unités de compte offrent un potentiel de rendement plus élevé, avec un risque accru :
- Actions : participation à la croissance des entreprises
- Obligations : prêts aux États ou aux entreprises
- Immobilier : investissement dans la pierre sans achat direct (via une SCPI (Société Civile de Placement Immobilier) par exemple)
Assurance vie multisupport
L'assurance vie multisupport combine la sécurité des fonds en euros avec le potentiel de croissance des unités de compte. Ce type de contrat vous permet de placer votre épargne sur différents supports d'investissement au sein d'un même contrat, offrant ainsi flexibilité et diversification.
Une des grandes forces du contrat multisupport est la possibilité d'opter pour une gestion pilotée, profilée, conseillée ou libre, selon votre niveau de connaissance en investissement et votre volonté d'engagement.
- En gestion pilotée, un gestionnaire de fonds s'occupe de l'allocation de vos actifs en fonction de votre profil de risque et de vos objectifs financiers.
- En gestion profilée, vous choisissez un profil de risque (prudent, équilibré ou dynamique) et l'allocation de vos actifs est automatiquement construite en conséquence, sans avoir à sélectionner vous-même chaque support.
- En gestion conseillée, vous restez aux commandes de vos décisions d'investissement, mais bénéficiez des recommandations délivrées dans le cadre du devoir de conseil ou d'un outil d'aide à la décision pour orienter vos choix.
- En gestion libre, vous êtes aux commandes, choisissant et modifiant librement vos supports d'investissement.
Comment l'assurance-vie facilite-t-elle la transmission de patrimoine ?
L'assurance-vie permet de désigner librement ses bénéficiaires et de leur transmettre des capitaux hors succession classique, avec des abattements pouvant atteindre 152 500 euros par bénéficiaire avant 70 ans.
La liberté de choisir ses bénéficiaires
L'assurance vie vous permet de choisir librement vos bénéficiaires :
- Vos enfants
- D'autres membres de la famille
- Des associations caritatives
Vous pouvez désigner plusieurs bénéficiaires et répartir les sommes selon vos souhaits. La clause bénéficiaire est un élément clé de cette flexibilité.
Avantages par rapport à une succession classique
Comparée à une succession classique, l'assurance vie présente plusieurs avantages notables :
- Fiscalité Allégée : Les abattements significatifs et les taux d'imposition plus faibles permettent de transmettre de larges sommes avec une fiscalité allégée, voire nulle dans les limites des abattements applicables.
- Flexibilité de la Clause bénéficiaire : Vous pouvez librement choisir et modifier les bénéficiaires sans avoir à respecter les règles de la dévolution successorale. Cela offre une grande souplesse pour adapter la transmission à chaque étape de votre vie.
- Indépendance de la Succession : Les capitaux versés aux bénéficiaires de l'assurance vie ne font pas partie de la masse successorale. Cela évite donc les conflits potentiels entre héritiers et simplifie la transmission de votre patrimoine.
Les plafonds assurance vie en matière de transmission sont plus avantageux que les droits de succession classiques, qui peuvent atteindre 45 % pour les gros patrimoines.
L'assurance vie constitue ainsi un outil pouvant être utilisé dans le cadre de la transmission de patrimoine, sous réserve de son adéquation à votre situation personnelle.
Autres avantages et considérations
Possibilité de souscrire plusieurs contrats
Un autre avantage appréciable est la possibilité de souscrire plusieurs contrats assurance vie. Cette stratégie multi-contrats peut être judicieuse pour plusieurs raisons :
- Diversification des Supports et Gestion : En possédant plusieurs contrats, vous pouvez diversifier encore davantage vos supports d'investissement et adopter différentes stratégies de gestion en fonction de vos objectifs et profils de risque.
- Objectifs Spécifiques : Vous pouvez dédier chaque contrat à un objectif particulier, comme la préparation de la retraite, l'achat immobilier ou encore un projet d'avenir pour vos enfants.
Devoir de conseil de l'assureur
Le devoir de conseil de l'assureur est une garantie de protection pour l'épargnant. Conformément à la réglementation, votre assureur doit vous informer de manière claire et transparente sur les caractéristiques des produits d'assurance vie proposés. Il doit s'assurer que les solutions d'investissement recommandées sont adaptées à votre profil d'épargnant, à vos objectifs et à votre tolérance au risque.
Un placement qui s'adapte à chaque étape de la vie
L'assurance vie se révèle être un outil financier polyvalent. Elle offre de nombreux atouts qui en font un placement choisi par de nombreux épargnants :
- Une fiscalité avantageuse, particulièrement après 8 ans de détention
- Une grande souplesse d'utilisation, permettant des versements et des retraits flexibles
- Un outil adapté pour préparer divers projets de vie
- Une large gamme de supports d'investissement pour s'adapter à tous les profils
- Un moyen efficace de transmettre son patrimoine dans des conditions fiscales favorables
De plus, l'assurance vie présente d'autres avantages comme l'absence de date d'expiration ainsi que la possibilité de souscrire plusieurs contrats.
à votre portée
Document non contractuel à caractère publicitaire. L'investissement sur les supports en unités de compte supporte un risque de perte en capital puisque leur valeur est sujette à fluctuation à la hausse comme à la baisse dépendant notamment de l'évolution des marchés financiers. L'assureur s'engage sur le nombre d'unités de compte et non sur leur valeur qu'il ne garantit pas. Le contrat d'assurance-vie e-vie est un contrat d'assurance-vie individuel, libellé en euros et/ou en unités de compte, assuré par Generali Vie, entreprise régie par le Code des Assurances. Finary SAS — 58 rue de Monceau 75380 Paris 8 — Entreprise d'Investissement agréée par l'ACPR n°19283, ORIAS n°21001279, membre AMAFI
Questions fréquentes
Quels sont les avantages fiscaux de l'assurance-vie après 8 ans ?
Après 8 ans de détention, les gains retirés sont taxés au Prélèvement Forfaitaire Unique réduit de 24,7 % (7,5 % d'impôt sur le revenu + 17,2 % de prélèvements sociaux) sur les versements inférieurs à 150 000 €, contre 30 % avant 8 ans. Un abattement annuel de 4 600 € (9 200 € pour un couple) s'applique en plus sur les gains imposables.
Peut-on retirer son argent à tout moment sur une assurance-vie ?
Oui. L'assurance-vie n'est pas un placement bloqué : vous pouvez effectuer un rachat partiel ou total quand vous le souhaitez. Les fonds sont versés sous quelques semaines, dans un délai légal maximum de 2 mois. Seule la fiscalité varie selon l'ancienneté du contrat.
Que devient l'argent placé sur une assurance-vie en cas de décès ?
Les capitaux sont transmis aux bénéficiaires désignés dans la clause bénéficiaire, hors succession classique. Avant 70 ans, chaque bénéficiaire profite d'un abattement de 152 500 €. Après 70 ans, un abattement de 30 500 € est partagé entre tous les bénéficiaires, et seules les primes versées sont taxées.
Quelle est la différence entre le fonds en euros et les unités de compte ?
Le fonds en euros garantit le capital investi (hors cas exceptionnels prévus par la loi Sapin 2) avec un rendement moyen de 2,6 % en 2025 selon France Assureurs/ACPR. Les unités de compte (actions, obligations, immobilier via SCPI…) offrent un potentiel de performance supérieur mais sans garantie en capital.
Sources
economie.gouv.fr : quelle fiscalité pour l'assurance-vie
ACPR, publication n°179 : L'assurance-vie en 2025 (taux moyen 2,63 %)
BOFiP : prélèvement sur les sommes versées en cas de décès de l'assuré (article 990 I du CGI)
Avertissements réglementaires : Communication à caractère promotionnel. L'investissement comporte un risque de perte en capital, partielle ou totale. Les performances passées ne préjugent pas des performances futures. Cet article a un caractère informatif et pédagogique ; il ne constitue ni un conseil en investissement personnalisé, ni une recommandation d'achat ou de vente, ni un conseil fiscal. La garantie en capital des fonds en euros est apportée par l'assureur et dépend de sa solidité financière. En cas de crise systémique grave, la loi Sapin 2 permet de limiter temporairement les retraits (liquidité), sans remettre en cause le capital garanti. Les unités de compte ne sont pas garanties et présentent un risque de perte en capital. Avant tout investissement, consultez le Document d'Informations Clés (DIC) et, le cas échéant, un conseiller habilité. Finary SAS, Entreprise d'Investissement agréée par l'ACPR sous le n°19283, membre de l'AMAFI. Courtier en Assurance immatriculé à l'ORIAS sous le n°21001279, adhérent de la CNCGP (association agréée par l'AMF). Prestataire de Services sur Crypto-Actifs (PSCA) agréé par l'AMF sous le régime MiCA sous les références n°A2026-026 et n°N2026-008.
